為打擊洗錢及恐怖分子資金籌集，提高香港注冊公司實益擁有權(quán)的透明度，香港新修訂了《打擊洗錢及恐怖分子資金籌集條例》和《公司條例》，此次修訂產(chǎn)生的重大影響之一就是——新法案要求公司必須備存“重要控制人登記冊（Significant Controllers Register，以下簡稱SCR）”。
自2018年3月1日起，在香港注冊成立的公司（上市公司除外）須在其注冊辦事處備存重要控制人登記冊。不備存，將有巨額罰款等著你！
SCR法例出臺背景
公司法人與公司實際控制人不一致的現(xiàn)象存在于許多企業(yè)，尤其是在香港，企業(yè)實際負責人的身份非常復雜，讓人意想不到。
當公司出現(xiàn)一些重大變化或是觸及法律時，很難找到實際責任人。這種情況不但給企業(yè)帶來巨大的風險，還給執(zhí)法人員的執(zhí)法造成了很大的阻礙。
為規(guī)范公司治理，責任到人。香港對《公司條例》進行了修改并公布：自2018年3月1日起，公司須備存“重要控制人登記冊”。
也就是說，從現(xiàn)在開始，所有在港成立的公司均須識別重大控制權(quán)人，并備案和保存重要控制人登記冊，供執(zhí)法人員查閱。
新的法例修訂將適用于根據(jù)《公司條例》成立的所有公司，不論是股份或擔保有限公司，還是無限公司，但不包括非香港公司(即在香港登記但在境外成立的公司)和上市公司。
自此，每個公司須指定1名代表擔任聯(lián)絡(luò)人（統(tǒng)稱法定受托人），就公司重要控制人登記冊事宜向執(zhí)法人員提供協(xié)助。
也就意味著，今后除了董事或法人需要承擔法律責任外，公司實際控制人同樣也需要承擔法律責任。
該政策自2018年3月1日實施起，香港執(zhí)法人員如查到企業(yè)沒有備存“重要控制人登記冊（Significant Controllers Register，以下簡稱SCR）”，將面臨超2.5萬港幣的罰款，并另外按700港幣每天進行罰款。如果沒有在規(guī)定的時間內(nèi)辦理，企業(yè)還將被列入異常經(jīng)營或被除名。
提醒：企業(yè)應(yīng)盡快辦理SCR！
香港注冊屬從3月1日正式開始實施檢查，越早辦理，風險越?。?/div>
香港注冊屬規(guī)定每個在港企業(yè)都必須備存“重要控制人登記冊”！如果不及時備存，將會給您企業(yè)帶來超2.5萬港幣的損失，甚至導致公司不能正常運營。
此外，如果企業(yè)在接到通知后處理不當或是提供虛假信息、誤導信息、或具欺騙性的資料，該人即屬犯罪！一經(jīng)公訴程序定罪，將會被處罰300000元并監(jiān)禁2年或一經(jīng)循簡易程序定罪，可處罰款100000元及監(jiān)禁6個月。
駿誠商務(wù)提醒您：如果您的公司還未辦理備存“重要控制人登記冊”，請及時聯(lián)系我們，我們將7x24小時竭誠為您服務(wù)！
法例要求相關(guān)公司做什么？
重要控制人登記冊必須存放在相關(guān)公司的香港注冊辦事處或其他在香港境內(nèi)的地方，公司必須通過提交NR2表格通知公司注冊處其存放重要控制人登記冊的地點。
根據(jù)新法規(guī)定，相關(guān)公司需按要求認真履行以下事宜：
- 1、在公司的注冊辦事處或指定地點存放重要控制人登記冊；
- 2、采取合理步驟確定公司的重要控制人，包括發(fā)出通知并獲取所需的詳細資料；
- 3、在重要控制人登記冊中填寫其重要控制人的詳細數(shù)據(jù)；
- 4、及時更新重要控制人登記冊中所需的詳細資料；
- 5、向執(zhí)法人員及重要控制人提供該登記冊及其副本以供查閱。
引入這些新措施的原因，是為了提高香港注冊公司的實益擁有權(quán)的透明度，以履行香港在反洗黑錢及反恐怖分子融資方面的國際義務(wù)。因此，值得注意的是，SCR只供執(zhí)法人員查閱，其中包括香港警方，公司注冊處，廉政公署，證監(jiān)會等人員等，亦不適用于上市公司。
值得注意的是，公司必須在重要控制人登記冊上填寫該重要控制人的姓名、地址、身份證號碼、成為控制人的日期以及對公司所施加的控制的性質(zhì)等詳細數(shù)據(jù)。
誰是公司的重要控制人？
確定重要控制人身份，只需符合以下五個條件中的其中一項即可：
- 1、該人直接或間接持有公司已發(fā)行股份的25％以上；
- 2、該人直接或間接持有公司超過25％的表決權(quán)；
- 3、該人直接或間接持有任命或罷免公司大多數(shù)董事的權(quán)利；
- 4、該人有權(quán)利或?qū)嶋H上對公司發(fā)揮或行使重大影響力或者控制；
- 5、該人有權(quán)利或?qū)嶋H上對某信托或商號的活動發(fā)揮或行使重大影響力或控制，而該信托或商號并不是法人，但該信托的受托人或商號的成員(以其作為信托受托人或商號成員的身份)，就該公司而言符合首4個條件中的任何1個條件。“商號”一詞包括（例如）沒有獨立法人身份的合伙/有限合伙。
香港公司確認重要控制人的步驟
根據(jù)新法，公司需要采取合理的步驟來確定其重要控制人，步驟包括：
- 1、檢視所有可供查閱的文件及資料，例如公司的成員登記冊、組織章程細則、股本說明、股東協(xié)議及其他協(xié)議；
- 2、審視個人、法律實體及信托或商號在公司持有的利益；
- 3、審視是否有證據(jù)顯示存在共同安排，或是否有證據(jù)顯示有不同方式持有而最終由同一人控制的權(quán)利。
若相關(guān)公司知悉或有合理理由相信某人是公司重要控制人，公司必須在知悉后7天內(nèi)發(fā)通知給該人，要求該人確認其是否重要控制人，而該人必須在1個月內(nèi)確認或回復。
指定代表協(xié)助登記冊登記事宜
適用公司必須指定至少一名代表向執(zhí)法人員提供與登記冊有關(guān)的協(xié)助。該代表的身份只需滿足以下一項條件即可：
- 1、在香港居住的自然人的公司成員、董事或雇員；
- 2、在香港注冊的會計或法律專業(yè)人士或“信托或公司服務(wù)提供者”持牌人。
因此，如果一家公司沒有（或不想委任）在香港居住的股東、董事或雇員，該公司可以委任香港注冊律師或會計師或香港持牌公司秘書服務(wù)提供商(如駿誠商務(wù))。該代表的名稱和聯(lián)系方式必須載于登記冊。
SCR詳情及影響可參照網(wǎng)站：http://gruzi.cn/zt/hkscr/，如有不明之處或需辦理SCR建冊請及時與我們聯(lián)系，服務(wù)熱線：0755－83234665、83234667。
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