近年來，一些不法分子利用在香港注冊公司門檻較低、手續(xù)簡單的特點，成立空殼公司實施詐騙，且此類詐騙犯罪呈增多趨勢。近日，撫州市東鄉(xiāng)縣法院就審理了一起這樣的案件。

　　承辦法官提醒，在與其他公司發(fā)生經(jīng)濟(jì)往來時，建筑公司和承包人要注意核實該公司注冊資本以及是否具備真實經(jīng)營實力，避免上當(dāng)受騙。

　　借錢在香港注冊空殼公司

　　家住南昌市青云譜區(qū)的祝某從單位下崗后，渴望能有捷徑賺大錢。

　　2005年8月的一天，祝某的朋友建議他到香港注冊成立一個外資企業(yè)，不僅企業(yè)的注冊資金不用驗資到位，手續(xù)簡單，費用低，門檻低，而且可以快速提高企業(yè)的知名度。

　　得到啟發(fā)的祝某，于2005年10月份以高利息借朋友的錢支付的方式，在香港登記了一個名為香港國龍集團(tuán)有限公司的公司，并成為該公司法定代表人。隨后，祝某以香港國龍集團(tuán)有限公司名義投資成立江西龍鼎實業(yè)有限公司，公司董事為他、王某、聶某及高某四人。

　　江西龍鼎實業(yè)有限公司注冊資金為1680萬港幣，第一期注冊資金為775.8889萬港幣，第二次須繳納注冊資金904.1111萬港幣。但為了按期繳納第二期注冊資本，使江西龍鼎實業(yè)有限公司得以存續(xù)。王某提出以在東鄉(xiāng)縣建生豬養(yǎng)殖場轉(zhuǎn)包工程的名義來籌錢，得到了祝的認(rèn)可。

　　借“大工程”忽悠來數(shù)十萬

　　2008年2月份的一天，東鄉(xiāng)的馮某認(rèn)識了王某、祝某兩人。

　　在酒桌上，祝某說他和王某要到東鄉(xiāng)投資五六億元人民幣，辦一個生豬養(yǎng)殖加工一條龍的企業(yè)，目前已同東鄉(xiāng)縣政府達(dá)成協(xié)議，并購買了400畝土地。

　　有多年工程建設(shè)經(jīng)驗的馮某當(dāng)即意識到這是個難得的機(jī)會，立即詢問能否將此工程給單位承包，祝某爽快地答應(yīng)下來。

　　同時，馮某也得到了自己單位東鄉(xiāng)縣建筑安裝有限公司的法定代表人黃某的首肯，同意他以該公司的名義承建。

　　隨后，馮某又找到了有承包意愿的曾某。

　　一個星期內(nèi)，馮某便與王某簽訂建設(shè)工程施工合同。緊接著，馮某拿合同到東鄉(xiāng)縣建筑安裝有限公司簽字蓋章，而作為該公司的法定代表人黃某并沒有起疑心，他在合同承包人方簽了自己的名字，并蓋了公司的公章。

　　幾天后，曾某交了19萬元質(zhì)保金給馮某，馮某打了一張收條給曾某。

　　2008年4月，在土地與圖紙都沒有落實的情況下，曾某和合伙人在王某的忽悠下又拿了幾十萬元轉(zhuǎn)到馮某的卡上。

　　當(dāng)時，施工合同約定的開工日期是2008年5月28日，可一直到6月初工程還沒有動靜，曾某和合伙人感覺有點不對勁，便問馮某是怎么回事，馮某讓他們等等，直到2009年還未見工程開工，他們認(rèn)為這個工程可能是假的，便要馮某退錢。

　　但令曾某等人沒想到的是，馮某說他沒有得到錢，錢已給了祝某，并拿匯款單及江西龍鼎實業(yè)有限公司出具的收據(jù)給他們看，還說他已到東鄉(xiāng)縣公安局經(jīng)偵大隊報了案，后來他們多次找馮某、祝某要求退錢，但他們避而不見。

　　簽訂工程合同要多方“考察”

　　今年6月和9月，祝某和王某均因涉嫌合同詐騙被警方刑拘。隨后，檢察機(jī)關(guān)以涉嫌合同詐騙罪提起公訴。

　　今年10月14日，法院公開開庭審理了這起案件。

　　法院認(rèn)為，被告人祝某、王某以非法占有為目的，簽訂虛假建設(shè)工程施工合同，騙得他人人民幣數(shù)十萬元，數(shù)額特別巨大，其行為已構(gòu)成合同詐騙罪。

　　最后，祝某獲刑十二年，并處罰金人民幣150000元；王某獲刑十年，并處罰金人民幣120000元。

　　承辦法官告訴記者，祝某今年58歲，王某今年64歲，都是小學(xué)文化。兩個都是文化程度低的騙子，能詐騙成功，很值得反思。

　　近年來，在香港注冊空殼公司，實施詐騙的犯罪呈增多趨勢。警方發(fā)現(xiàn)，一些不法分子利用在香港注冊公司門檻較低、手續(xù)簡單的特點，注冊看似大集團(tuán)的公司，后針對國內(nèi)企業(yè)實施詐騙活動。此類在香港注冊公司的特點是注冊資金少，一般為1萬港元，股東均為內(nèi)地居民。

　　記者在網(wǎng)上搜索發(fā)現(xiàn)，多家代理注冊香港公司的網(wǎng)站，均聲稱在香港注冊公司只需1萬港元資本金，無須驗資，提供一位年滿18歲股東的有效身份證或護(hù)照影印件即可。辦理此類業(yè)務(wù)需花費3800元人民幣左右，且無需赴港，2至10天即可注冊成功。

　　承辦法官提醒，在與其他公司發(fā)生經(jīng)濟(jì)往來時，建筑公司和承包人要注意核實該公司注冊資本以及是否具備真實經(jīng)營實力，避免上當(dāng)。

　　江西英華律師事務(wù)所律師朱剛分析稱，造成該案件增多的原因，主要是承包商和建筑公司急于做成某項業(yè)務(wù)而忽視了對合同的嚴(yán)格審查。因此，在簽訂合同的時候，一定要考慮交易的可行性，比如說對方的資信情況如何？

　　朱剛稱，該案的作案手法往往有以下特點：一是虛擬身份。被告人往往在一無工程、二無資金、三無固定人員、四無技術(shù)設(shè)備的情況下，利用虛假工商營業(yè)執(zhí)照、虛假的掛靠手續(xù)，有的甚至使用全套偽造的手續(xù)等手段來虛構(gòu)主體身份，以此來掩飾自己的身份。

　　二是采用虛假工程進(jìn)行分包的手段。嫌犯謊稱自己已獲得一項工程，以該工程量大為由，需要轉(zhuǎn)包部分工程為誘餌，與受害者簽訂虛假的承建合同，并以收取保證金的形式進(jìn)行詐騙。

　　三是得手后立即消失。嫌犯運用上述手段進(jìn)行詐騙，每次收取保證金的數(shù)額都很大，在得到一定數(shù)量的現(xiàn)金后，嫌犯就要消失。

　　朱剛提醒，建筑工程公司以及工程承包商應(yīng)有風(fēng)險意識。在簽訂各類建筑工程合同前，應(yīng)當(dāng)通過工商或自己的關(guān)系網(wǎng)等各種有效途徑，摸清對方情況，以便達(dá)到去偽存真，這樣會在較大程度上排除因假工程、假合同等一系列問題引起的合同詐騙。

　　文/李娜 記者劉太金