國際貿(mào)易融資信用風(fēng)險(xiǎn)即由于借款對(duì)象未按期歸還本付息，因此給貸款對(duì)象造成巨大的經(jīng)濟(jì)損失與財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。以法律視角而言，國際貿(mào)易融資信用風(fēng)險(xiǎn)多指?jìng)愶L(fēng)險(xiǎn)，即債務(wù)人未履行債務(wù)、違約后形成的風(fēng)險(xiǎn)。針對(duì)這類型風(fēng)險(xiǎn)，由于其具有一定的特殊性，因此在控制與管理的過程中，必須結(jié)合企業(yè)實(shí)際情況，在對(duì)國際、國內(nèi)經(jīng)濟(jì)形勢(shì)深入剖析的基礎(chǔ)上，找尋最佳規(guī)避手段。

 

    1、國際貿(mào)易融資信用風(fēng)險(xiǎn)的主要類型

 

    國際貿(mào)易融資信用風(fēng)險(xiǎn)具有一定的客觀存在性，而且其包含著類型。究其原因，主要由于國際貿(mào)易融資涉及商業(yè)活動(dòng)、競(jìng)爭活動(dòng)、交流活動(dòng)、合作以及利潤等問題，因此風(fēng)險(xiǎn)存在具有必然性特征。就目前而言，國際貿(mào)易融資相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)的主要類型包括以下幾種。

 

    第一，支付風(fēng)險(xiǎn)。支付風(fēng)險(xiǎn)通常由企業(yè)財(cái)務(wù)問題所致。企業(yè)融資過程當(dāng)中，通常強(qiáng)調(diào)和追求較為完美的融資結(jié)果，因此忽視了結(jié)合自身實(shí)際情況，也未對(duì)自身償還能力、支付能力進(jìn)行深入調(diào)研。在未能清楚認(rèn)識(shí)到企業(yè)自身接受能力的情況下，資金困難等問題日趨突出，甚至導(dǎo)致企業(yè)破產(chǎn)等情況的發(fā)生，不利于企業(yè)提高自身核心競(jìng)爭力。鑒于此，企業(yè)貿(mào)易融資過程當(dāng)中，必須以自身實(shí)際情況作為出發(fā)點(diǎn)，通過進(jìn)行調(diào)整與計(jì)劃，最大限度地降低支付風(fēng)險(xiǎn)等情況的出現(xiàn)。

 

    第二，信用風(fēng)險(xiǎn)。信用風(fēng)險(xiǎn)即國際貿(mào)易融資環(huán)節(jié)，在各種因素的影響之下，企業(yè)無法充分和及時(shí)地履行自身承諾，從而導(dǎo)致信用方面出現(xiàn)嚴(yán)重風(fēng)險(xiǎn)。當(dāng)前，企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)以多種形式呈現(xiàn)出來，除了經(jīng)濟(jì)損失之外，在投資組合方面也存在著較大損失。國際貿(mào)易融資環(huán)節(jié)，較為關(guān)鍵的一種風(fēng)險(xiǎn)即為信用風(fēng)險(xiǎn)，而該風(fēng)險(xiǎn)類型既有兩個(gè)方面的特征：其一，信用風(fēng)險(xiǎn)通常會(huì)受借款人的經(jīng)管能力與用款方向的影響，因此其非系統(tǒng)性的風(fēng)險(xiǎn)特征較為明顯。其二，國際貿(mào)易融資信用產(chǎn)品在流動(dòng)性方面相對(duì)較弱，加之缺乏二級(jí)市場(chǎng)，以至于信用風(fēng)險(xiǎn)普遍缺乏觀察數(shù)據(jù)，且數(shù)據(jù)獲取極為困難。

 

    第三，償付風(fēng)險(xiǎn)。償付風(fēng)險(xiǎn)也具有一定的客觀存在性，其引發(fā)因素較多，包括市場(chǎng)不可預(yù)知特性與國家政策的不斷變動(dòng)等。針對(duì)償付風(fēng)險(xiǎn)，已經(jīng)引起了國家政府部門的高度重視，因此其波動(dòng)性并不明顯。盡管如此，償還風(fēng)險(xiǎn)的變動(dòng)仍然體現(xiàn)出明顯的不可預(yù)知性，這就需要在國際貿(mào)易融資活動(dòng)當(dāng)中詳細(xì)分析各種償還風(fēng)險(xiǎn)，并明確限定風(fēng)險(xiǎn)出現(xiàn)后的具體職責(zé)與所需承擔(dān)的義務(wù)。

 

    第四，利率風(fēng)險(xiǎn)。利率風(fēng)險(xiǎn)的引發(fā)因素也非常多，較為常見的包括國內(nèi)經(jīng)濟(jì)形勢(shì)變化以及國際經(jīng)濟(jì)形式變化等。就目前而言，當(dāng)國內(nèi)經(jīng)濟(jì)形勢(shì)發(fā)生變化之后，通常會(huì)對(duì)利率形成較大影響。例如，如果出現(xiàn)通貨膨脹，貨幣供給就會(huì)出現(xiàn)明顯的波動(dòng)，而物價(jià)也會(huì)受此影響，這并不符合經(jīng)濟(jì)學(xué)的一般規(guī)律，以至于利率出現(xiàn)嚴(yán)重變化。中央銀行屬于貨幣的唯一發(fā)行單位，在發(fā)行貨幣時(shí)，并未深入分析經(jīng)濟(jì)發(fā)展的基本現(xiàn)狀，也沒有將市場(chǎng)規(guī)律作為基本出發(fā)點(diǎn)，以至于利率的變化頻率日趨加大，而利率風(fēng)險(xiǎn)也隨之產(chǎn)生。

 

    2、國際貿(mào)易融資信用風(fēng)險(xiǎn)的管理對(duì)策分析

 

    針對(duì)上述四種常見的國際貿(mào)易融資信用風(fēng)險(xiǎn)，政府與企業(yè)都必須加強(qiáng)重視力度，通過共同商討和合作，探尋出國際貿(mào)易融資信用風(fēng)險(xiǎn)的管理對(duì)策，從而達(dá)到規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的目標(biāo)。而國際貿(mào)易融資信用風(fēng)險(xiǎn)的管理對(duì)策主要包括以下方面。

 

    構(gòu)建國際貿(mào)易融資信用風(fēng)險(xiǎn)的專業(yè)防范體系

 

    國際經(jīng)濟(jì)趨于復(fù)雜化，以至于信用風(fēng)險(xiǎn)日趨增加，這從根本上要求政府部門構(gòu)建國際貿(mào)易融資信用風(fēng)險(xiǎn)的專業(yè)防范體系，并強(qiáng)調(diào)政府的主導(dǎo)地位。

 

    （1）通過對(duì)國際經(jīng)濟(jì)發(fā)展局勢(shì)進(jìn)行密切追蹤，并不斷地收集與整理各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)信息，在此基礎(chǔ)上創(chuàng)建具有現(xiàn)代化特征的風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)庫，實(shí)現(xiàn)對(duì)各部門、各企業(yè)技術(shù)設(shè)備與信息資源的統(tǒng)籌規(guī)劃。針對(duì)發(fā)現(xiàn)的不良買家，需對(duì)其信息進(jìn)行及時(shí)追蹤與發(fā)布，以宣傳教育的形式使之知曉信用累積體現(xiàn)出的重要價(jià)值，從而提升社會(huì)大眾的信用意識(shí)。

 

    （2）發(fā)揮風(fēng)險(xiǎn)專業(yè)防范系統(tǒng)的管理職能，再適當(dāng)調(diào)整相關(guān)的機(jī)構(gòu)設(shè)置，以授信額度機(jī)制對(duì)審貸進(jìn)行有機(jī)分離。國際貿(mào)易融資實(shí)質(zhì)上是信貸業(yè)務(wù)的一種特殊形式，因此其管理權(quán)限應(yīng)歸屬于全行信貸所有。信貸部通過資信評(píng)估貿(mào)易融資對(duì)象之后，即可確定其信譽(yù)額度，再通過實(shí)施審貸分離機(jī)制，規(guī)定國際業(yè)務(wù)組織部、信貸部以及信貸審批機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)與信貸風(fēng)險(xiǎn)，從而實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)專項(xiàng)監(jiān)控與審貸分離的目標(biāo)。

 

    不斷拓展國際貿(mào)易融資的業(yè)務(wù)類型

 

    經(jīng)濟(jì)危機(jī)給國際貿(mào)易融資帶來了巨大影響，不僅使銀行的業(yè)務(wù)量受損，還在一定程度上加劇了各銀行之間的商業(yè)競(jìng)爭。在此環(huán)境的影響之下，國內(nèi)貿(mào)易融資手段已經(jīng)不能夠滿足于國際貿(mào)易需求。

 

    鑒于此，相關(guān)部分必須不斷拓展國際貿(mào)易融資的業(yè)務(wù)類型，通過借鑒西方國家的先進(jìn)性融資方法，再結(jié)合自身市場(chǎng)需要，設(shè)計(jì)出具有中國特色的融資解決方案，在開拓各種新型業(yè)務(wù)的同時(shí)，還能夠擴(kuò)大各種新型業(yè)務(wù)的整體覆蓋面，包括福費(fèi)廷與保付代理等。

 

    除此之外，當(dāng)業(yè)務(wù)類型不斷擴(kuò)大之后，還需推動(dòng)國際貿(mào)易融資朝著多樣化、多元化的方向不斷發(fā)展，以此方式控制國際貿(mào)易融資信用風(fēng)險(xiǎn)，從而確保國際貿(mào)易融資各項(xiàng)業(yè)務(wù)都能得到有效發(fā)展。

 

    深入落實(shí)各項(xiàng)管理制度

 

    國際貿(mào)易融資本身具有較大的風(fēng)險(xiǎn)，如果要對(duì)國際貿(mào)易融資信用風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行合理的控制與規(guī)避，就必須完善相關(guān)的管理機(jī)制、法律和法規(guī)等，以法律手段作為基本保證，達(dá)到對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理過程的全方位規(guī)范目標(biāo)。

 

    首先，相關(guān)部門必須建立健全相關(guān)法律保障制度，再按照國際貿(mào)易融資基本發(fā)展形勢(shì)，對(duì)現(xiàn)存法律和法規(guī)進(jìn)行適當(dāng)?shù)男抻啞?/div>